1、现金管理：
- 负责接收、兑付和保管企业的现金，确保款项的真实性与准确性。
- 在兑付款项时，要核对款项的正确性和充足性，并记录相关信息。
- 负责安全储存和保管现金，防止丢失。
2、银行业务处理：
- 负责办理银行存款、取款、转账以及查询余额等业务，确保企业的现金流畅。
- 负责银行对账和核对账目，确保企业账户与银行账户之间的一致性。
3、财务报表及数据管理：
- 负责记录和维护企业的财务数据和相关凭证。
- 按照规定的流程记录各类财务交易，包括现金收支、银行交易、票据收付等。
- 准确记录并整理企业财务数据，以便于生成财务报表和报告，提供给企业管理层做出决策。
4、支付和收取款项：
- 根据企业的需求和规定，准确支付应付款项。
- 接收和登记客户、供应商或其他合作方的支付款项，并及时核对和更新账目。
5、票据管理：
- 核对和记录企业的票据，包括发票、收据、支票、汇票等。
- 协助其他部门人员进行票据的填写、审核和保管，确保票据的准确性和合规性。
6、会计辅助工作：
- 协助财务部门进行会计相关的辅助工作。
- 按照会计准则和规定记录和处理财务数据，协助编制会计凭证和报表。
出纳工作需要注意的风险包括以下几点：
1、内部欺诈风险：
- 出纳作为公司财务管理的核心岗位，往往需要处理重要的资金流，很容易成为公司内部欺诈的受害者或行凶者，为了防范这一风险，出纳应该定期进行员工背景调查、采取双人制审核机制和应用财务管控系统等措施。
2、账目不准确的风险：
- 出纳的工作涉及大量的财务数据录入和处理，一旦出现错误或者数据被篡改，会对企业的财务情况造成严重的影响，出纳应该定期进行账目核对和调整，减少账目不准确的情况。
3、现金流损失风险：
- 现金管理的大量流动也使得出纳岗位面临着现金丢失、误账和盗窃等风险，这些风险可能由于处理不当、财务纪律松散或内部作假等原因引起。
- 出纳应建立完善的内部控制制度，制定严格的现金领取和归还流程，并实行定期盘点等原则。
4、网络安全风险：
- 随着互联网技术的不断发展，出纳还需要关注网络安全风险，出纳应保护公司的银行账户和密码的安全，避免遭到网络黑客的攻击，出纳还应该定期对公司银行账户进行安全检测和审计。
出纳工作的职责涵盖了多个方面，而出纳在工作中也需要警惕各种风险点，以确保工作的顺利进行和公司的财务安全。
